保險顧問必學[財商升級課]：7大節稅策略，抓住讓高資產客戶的核心需求

我做保險業務的時候，有一段時間非常努力開發企業主客群，見面前做足功課、穿整齊、帶齊資料、準備好話術。

結果呢？

每次見面聊不到十分鐘，對方就開始看手機，不是我不夠認真，是我搞錯了他們在意的事！

那個時候我還在想「怎麼把這張保單賣出去？」，但企業主坐在對面，腦袋裡想的根本是另一件事—：

這才是他們真正焦慮的問題！保單？他們不缺買保險的管道！他們缺的，是一個能幫他們想清楚這些事的人。所以，今天這篇文章，我要跟你分享一套我在財務顧問培訓課程裡反覆拆解的核心財商知識：「資產傳承與節稅規劃」

本篇文章完全不是只講理論，是真的實務上真的能幫你打開高資產客戶心防、讓他們願意掏錢請你規劃的那種稅務知識！

在談傳承的財務規劃策略之前，你得先搞懂這件事：政府是如何計算「傳承的資產價值」？

很多顧問學「如何節稅？」，結果每次一開口就在講「每年244萬免稅額」（？）但你知道嗎？這個244萬的「額度」，是建立在課稅基礎上的，也就是國稅局認定贈與的價值。

1. 現金與存款：最直接，也最沒有操作空間。 你給100萬現金，稅基就是100萬，沒有任何模糊地帶！
   

2. 上市櫃股票：按贈與當天的收盤價計算。這就有操作空間了，如果股票剛好在修正期或盤整期，這時候贈與的稅基會比股價高點時低很多。
   

3. 未上市櫃股票：通常以公司的每股淨值計算，這是很多家族企業在股權傳承時會用到的重要工具。
   

4. 不動產：這是現代人談傳承最關鍵、常見的一塊！ 不動產的課稅基礎不是市價，而是「土地公告現值＋房屋評定現值」，通常只有市價的30%～40%左右。

所以，基於以上你會發現，同樣是要傳承2,000萬的資產，現金跟不動產的稅務成本，可能差了好幾百萬。這就是為什麼真正懂的人，不是只想著「少繳稅」，而是先問——我用什麼資產傳承，稅基最低？

2026年最新稅制：贈與稅怎麼算？

搞懂課稅基礎之後，我們再來看看稅率的差異，2026年最新的贈與稅制度是這樣的：

• 每人每年免稅額：244萬

• 贈與淨額2,811萬以下：課10%

• 2,811萬～5,621萬：課15%

• 超過5,621萬：課20%

  
  

看到這個，你要想到的不是「免稅額有多少」，而是節稅的核心邏輯，是控制贈與的節奏。不是不贈與，而是怎麼分配、什麼時間贈與、用什麼資產贈與。這三件事搞清楚了，稅金可以差到幾百萬甚至上千萬！

你有想過為什麼學了這些財務知識，客戶還是不買單嗎？

如果你學了稅務知識，卻不知道怎麼在第一次面談就讓客戶看到你的價值，那這些知識就只是放在腦袋裡的死知識。

我在上勤理財的培訓系統裡，專門教的就是這一塊，不只是財商知識，而是讓「財商知識變現」的整套業務開發完整流程、工具、話術！

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關於二等親的不動產買賣，國稅局必查的三個點

很多家庭會想用「買賣」方式來移轉資產，因為表面上看起來不是贈與，以為應該不用繳贈與稅，但其實國稅局有一套清楚的審查邏輯，只要有疑問就會啟動查核！

要讓「買賣」成立、不被認定為「假買賣、真贈與」，你必須同時證明三件事：

1. 價金合理 買賣價格不能明顯低於市場行情，否則差額部分會被認定為贈與。

2. 第二：資金來源合理 子女要有真實的還款能力——薪資、存款、貸款都算，但必須是真實存在的，而不是臨時湊的。

3. 資金沒有回流 錢不能繞一圈又回到父母帳戶。這是很多人會踩的地雷，看起來完成了買賣，但資金路徑一查就露餡。
   

只要其中一項無法證明，整筆交易就可能被重新認定為贈與，補稅加罰款跑不掉！這件事拿來跟企業主聊，幾乎每次都能讓他們坐直了身體認真聽！因為很多人都在做，但不知道自己做的方式有沒有風險。

提醒⚠️常忽略的細節：誰去簽不動產契約，稅基差很多

這個細節我在課堂上講的時候，幾乎每次都有人驚呼！以下簡單舉例說明：

假設小孩要買房，父母出錢：

• 情境A：小孩去簽約，父母出資：國稅局認定的贈與標的是現金，稅基就是那筆錢的面額。

• 情境B：父母先買房，再過戶給小孩：國稅局認定的贈與標的是不動產，稅基是公告現值，通常只有市價的三到四成。

  
  

就這樣一個先後順序的差別，最後繳的稅可能差了幾百萬了！這就是顧問的價值所在，不是算出來告訴客戶要繳多少稅，而是在他們做決定之前，幫他們把這些細節想清楚！

財務顧問實務上最常用的7大節稅策略

理解了底層邏輯，再來看策略才有意義。以下這七種方法，是我在輔導顧問服務高資產客戶時，實際上最常被用到的規劃工具：

最基本，但因為很多人都沒有提早規劃，就會錯過這個方法的運用。

舉個例子：如果父母直接贈與2,000萬現金，扣掉免稅額後，大約要繳175萬多的贈與稅，但如果提早開始，每年在244萬免稅額內規劃，分9年完成傳承：贈與稅歸零！

而且這筆累積的資金，還可以讓子女未來透過買賣方式取得父母房產，進一步降低房地合一稅的壓力！

👉重點不是什麼特殊技巧，是提早開始！

很多人不知道，結婚這件事，在稅務上有一個額外的免稅窗口，婚嫁贈與有額外的100萬免稅額度，如果還能夠搭配跨年度操作，例如：12月贈與一次，隔年1月再贈與一次，父母雙方各244萬加上婚嫁各100萬，因此男女雙方家庭傳承的資產，短短兩個月，可以合法免稅傳承2,352萬！這筆錢通常直接成為新婚夫妻買房、育兒的頭期款！這種規劃在有婚嫁計畫的家庭裡，幾乎是必聊的話題！

資產比較多的客戶，分年贈與的速度往往趕不上他們的需求。舉個例子：資產2億的客戶，如果每年只用244萬免稅額，要81年才送得完。但如果一次全部贈與，可能要繳超過3,500萬的稅。

所以這時候，財務顧問會建議要選擇一個折衷的路線，分8年操作贈與，控制在10%稅率區間內，這樣一來會比一次贈與少繳將近1,700萬的稅金喔！

👉用時間換金錢，而且是有策略地交換！

夫妻之間的贈與是免稅的，這個特性可以用來加速傳承。沿用上面的案例，假如同樣是2億資產，先把一半贈與給配偶，再由夫妻兩人一起贈與給子女——透過兩年的規劃，落在15%的稅率區間，省下1,200多萬稅金！

更重要的是，原本81年才能完成的傳承，可以縮短到2年內完成喔！

前面說到了買賣的查核重點，但如果準備充分，這個方法的節稅效果非常顯著。例如：父母有一間2,000萬的房子，如果直接贈與，可能要繳200萬左右的贈與稅。但如果子女提前準備好收入證明、還款能力、資金來源，透過真實的買賣完成移轉，這時候也可以達到讓贈與稅歸零的結果，而且完全合法合規！

👉這個方式，就是顧問能協助客戶提前準備策略的價值！

這個策略其實是比較進階的做法，但在實務上效果上非常驚人！舉例：一間市價4,875萬的房子，公告現值1,950萬。如果讓父親先買房並辦理貸款，再把房子連同貸款一起贈與給子女。因為贈與稅可以扣除負債，如果貸款比例夠高，贈與稅可能幾乎歸零！

💁🏻‍♂️但這裡有一個細節要提醒客戶：子女未來出售時，房地合一稅的壓力會比較重，需要一起納入整體規劃！

這個方法特別適合父母想幫子女買房，但資金又不夠全額贈與的情況。舉例來說：房子市價2,400萬，公告現值800萬，父親幫女兒付了720萬頭期款，出資比例30%。這時候國稅局計算贈與稅的方式：800萬 × 30% = 240萬，低於244萬免稅額，贈與稅歸零。同時，女兒未來出售房屋時，有70%的持有比例，可以適用較低的房地合一稅計算基礎！

學了七個策略，但真正要財務知識變現難的不是策略本身

我在培訓的過程中發現一件事：

很多人學完這些策略，回去之後還是不知道怎麼跟客戶開口。

你不會因為學了稅務，客戶就自動找上門。就像你不會因為考到了保險證照，業績就自動變好。你還需要的是：如何讓客戶在第一次見面就覺得「這個人值得我付費」的那套方法！

這套方法包含：

• 怎麼鎖定高收入族群

• 怎麼用財商議題切入開發

• 怎麼在面談時建立信任感

• 怎麼開口收諮詢費而不尷尬

這些，才是讓財商知識真正變現的關鍵！

顧問真正的價值：不是幫客戶算稅率，而是幫他們看到全局

把這七個策略放在一起看，你會發現節稅從來不是一個單一工具的問題。它牽涉到稅務制度、資產配置、家族關係、未來的資金流動性、房地合一稅的壓力，以及下一代有沒有能力接手這些資產。很多人會算稅，但真正優秀的顧問，會在算完之後多問幾個問題：

因為資產規劃從來不只是數字的問題，它同時也是人性和家庭關係的規劃。能從稅務這個入口，看透整體資產布局和家族結構的顧問，才是高資產客戶真正願意長期付費的對象！

想要把這些財商知識真正轉化成你的收入？

如果你是保險業務員或金融從業人員，看完這篇文章，你可能有兩種感覺：

• 第一種是：「這些知識我大概懂，但我不知道怎麼實際用在客戶身上。」

• 第二種是：「我完全沒學過這些，我連稅務的底層邏輯都還不清楚。」

不管你是哪一種，你真正需要的下一步是一樣的：學會一套完整知識變現的系統，讓你知道怎麼把這些知識變成客戶願意付費的服務。這正是我在上勤理財做的事！

從2020年創辦到現在，我們已經輔導了將近100位保險業務員和金融從業人員，透過收費制財務顧問的模式，讓他們跳脫削價競爭，開始服務真正願意為專業付費的高資產客戶。

👉這不是奇蹟，是系統的力量。

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常見問題 Q&A

不用。這一點很多人一開始都誤會了。

「轉型不轉行」是我一直強調的核心概念。

財務規劃中，保險只是其中一個工具，你完全可以繼續留在原本的公司，一邊做原本的業務，一邊建立收費制顧問的定位和客戶群。等到收費制這條路站穩了，你自然會知道下一步怎麼走。

可以。

我反而要提醒一件事，有這些證照，不代表你就能開發到高資產客戶。

我看過很多持有CFP的從業人員，還是不知道怎麼找到願意付費的客戶。因為市場需要的不是你牆上掛了幾張證書，而是你能不能在第一次見面就讓客戶覺得「這個人值得我付錢請他規劃」。

這套能力，跟有沒有證照關係不大，跟你有沒有一套系統關係很大。當然，持有證照是加分的，我們也鼓勵學員持續進修，但它不是轉型成功的先決條件。

這個問題問得很好，而且你開始問這個問題，代表你已經在往對的方向思考了。

財務顧問講稅務規劃，不是要取代會計師，而是要站在整體財務規劃的高度，幫客戶看見稅務決策與其他財務決策之間的連動關係。會計師幫你算稅，財務顧問幫你想清楚「用什麼方式、什麼時間點、透過什麼資產」進行傳承，這兩者是互補的。

事實上，當你能跟客戶聊到這個層次，很多時候你反而會成為客戶跟會計師、律師之間的橋樑，你的不可取代性只會更高。

不是。這也是為什麼「全盤規劃」比「單一策略」重要。

每個家庭的資產結構、家族關係、子女的財務能力、未來的資金需求都不同，適合的策略組合也會完全不一樣。而且稅法每年都在調整，2026年的制度跟幾年前已經有所不同，之後還可能繼續變。所以這些策略是讓你建立財商框架、跟客戶建立對話的起點，不是直接套用的公式。真正的規劃，需要把客戶的完整狀況納進來才能做。

不只有機會，資歷反而是你的優勢。

我的學員旻茜顧問在業界待了20幾年，轉型後第一年FYC就從30萬做到300萬。另一位學員劉奕鳴，15年資歷，透過財法稅整合知識加上自媒體，成功切入高資產客群。

做了這麼多年，你對保險商品和客戶心理的了解，是新人完全沒有的底子。轉型需要的，是在這個基礎上加上一套全盤規劃的能力和系統化的變現流程，只要方向對了，起步不嫌晚。

說直接一點：客戶願不願意付費，不是他們的問題，是你有沒有讓他們看到付費的理由。

當你能在第一次見面就幫企業主點出他稅帳架構的漏洞，當你能讓醫師看到他多繳了多少本來不必繳的稅，當你拿出一份清楚的全生涯財務規劃藍圖，客戶付費是理所當然的事。我們有學員在第一次面談就收到9萬元的諮詢費，不是靠說服，是因為他交付了真正的價值。

問題從來不是「客戶願不願意付」，而是「你有沒有辦法讓他看到值得付的東西」。

如果你每天都很努力，卻感覺撞牆了，你真的該換業務開發的方法了！

收費制財務顧問這條路，我走了5年以上，培訓了近百位業務員成功轉型！

我是王聖涵，你的財務顧問培訓教練，我們財務顧問前導班培見！

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